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新三板发行人新增股份登记常见问答

一、办理新增股份登记时，股东的托管单元编码该如何填写？

 答：一般来讲，对于第一次登记的股东，其希望通过哪个券商交易股票，发行人就为其填写哪家券商的托管单元编码。但务必确保该股东已在此券商开立了资金账户，否则股东将无法查到股份并进行交易。对于老股东，发行人可直接将新增股份托管在其原有股份的托管单元上即可。在此请发行人特别注意，股东股份的托管单元编码并不一定都是主办券商的托管单元编码，因此请勿盲目将所有股东的股份均托管在主办券商的托管单元上。

 二、新股东开立证券账户，发行人办理验资及向股转公司提交申请材料时，该注意哪些与登记相关的问题？

 答：发行人申请办理新增股份登记前，应及早督促尚未开立证券账户的股东开立深圳证券市场A股证券账户。另外中国结算在办理新增股份登记时，将校验每位股东的证券账户信息、股转公司出具的《新增股份登记明细表》和验资报告中股东名称、股东证件号码在上述三份资料中的一致性。因此，为保证登记业务的顺利办理，请发行人在督促股东开立证券账户、办理验资及向股转公司提交申请时对上述事项予以特别关注。

 三、发行人在新增股份登记业务办理中，该如何确定新增股份的可转让日（即T日）？

 答：新增股份的可转让日（即T日）由发行人确定。发行人确定后，应于T-3日前（含T-3日）在股转公司网站上披露。并于T-2日中午12:00前将已在股转公司网站上披露的公告加盖公司公章后，上传至中国结算发行人在线业务平台。

 举例说明如下，如发行人拟将新增股份的可转让日定在周四，则发行人应当确保周一（含周一）前已在股转公司网站上进行了披露，并于周二中午12:00前将公告上传至中国结算发行人在线业务平台。以上日期均只包括工作日，即周一至周五，不包括因节假日调休产生的周末工作日。

 四、发行人在新增股份登记业务办理中，该如何填写股份性质？

 答：新增股份登记业务中涉及的股份性质有：00无限售条件流通股、01挂牌后个人类限售股、03挂牌后机构类限售股、04高管锁定股。其中，01挂牌后个人类限售股、03挂牌后机构类限售股、04高管锁定股三类股份性质均属于有限售条件流通股。

 发行人在填写股份性质时请注意把握如下原则：如股东是自然人同时是董事、监事或高级管理人员，则其持有的所有有限售条件流通股均为04高管锁定股；如股东是自然人但不是董事、监事或高级管理人员，则其持有的有限售条件流通股为01挂牌后个人类限售股；如股东是机构，则为03挂牌后机构类限售股。

 五、发行人在新增股份登记业务办理中，如有做市商股东，该注意哪些问题？

 答：如新增股东中有做市商，发行人在办理新增股份登记前，应督促做市商股东开立做市专用证券账户。办理新增股份登记时，应将做市商股份托管在做市专用托管单元上，并确保股转公司出具的《新增股份登记明细表》中是否是做市商一栏填写的是“是”。新增股份登记完成后，中国结算出具的登记结果文件中将包括做市商证券持有信息，以供发行人在股转公司办理后续与做市相关的手续。请发行人特别注意，如未将做市股份登记在做市专用证券账户及做市专用托管单元上，将导致做市股份在公告的可转让日无法进行正常交易，后果严重。